Gmina Jeżewo

BUDŻET '2004

S P R A W O Z D A N I E

opisowo-analityczne z wykonania budżetu gminy za I półrocze 2004 r.

           Na podstawie art. 135 ustawy o finansach publicznych z dnia 26 listopada 1998 r. (Dz.U. Nr 155 poz. 1014) Wójt Gminy Jeżewo przedstawia Wysokiej Radzie i Regionalnej Izbie Obrachunkowej sprawozdanie opisowo-analityczne z wykonania budżetu gminy za I półrocze 2004 r.
           Rada Gminy w Jeżewie uchwaliła budżet gminy na 2004 r. Uchwała Nr XII/86/2004 z dnia 11 lutego 2004 r. w następujących kwotach:

Dochody        9.989.948
Wydatki         9.989.948

Uchwalono budżet na 2004 r. zrównoważony tj. bez deficytu budżetowego.

           W I półroczu 2004 r. wprowadzono do budżetu gminy zmiany następującymi Uchwałami Rady Gminy i Zarządzeniami Wójta Gminy:

Zarządzenie Wójta Gminy Jeżewo Nr 5/2004 z dnia 29 marca 2004 r., Uchwała Rady Gminy Jeżewo Nr XIII/101/2004 z dnia 27 kwietnia 2004 r., Zarządzenie Wójta Gminy Jeżewo Nr 7/2004 z dnia 18 maja 2004 r., Zarządzenie Wójta Gminy Jeżewo Nr 9/2004 z dnia 25 maja 2004 r., Zarządzenie Wójta Gminy Jeżewo Nr 9/2004 z dnia 25 maja 2004 r., Zarządzenie Wójta Gminy Jeżewo Nr 10/2004 z dnia 8 czerwca 2004 r., Zarządzenie Wójta Gminy Jeżewo Nr 11/2004 z dnia 21 czerwca 2004 r., Uchwała Rady Gminy Jeżewo Nr XIV/109/2004 z dnia 28 czerwca 2004 r., które zwiększyły budżet gminy:

po stronie dochodów o kwotę        - 2.659.740
po stronie wydatków o kwotę        - 2.659.740

Budżet po zmianach za I półrocze 2004 r.

Dochody           12.649.688
Wydatki            12.649.688

Do zrównoważonego budżetu gminy Jeżewo na rok 2004 po stronie dochodów i wydatków wprowadzono zadania inwestycyjne realizowane ze środków unijnych "SAPARD". Zadania, które są realizowane ze środków "SAPARD" to przede wszystkim inwestycje w ochronie środowiska, wodociągowanie wsi i budowa drogi. W roku 2004 realizacja zadań inwestycyjnych w ramach "SAPARD" to kwota 2.531.533 z tego:

środki własne gminy                 902.130
środki unijne "SAPARD"         1.629.403

Finansowanie zadań inwestycyjnych będzie w części z kredytu zaciągniętego w rachunku bieżącym do kwot określonych w umowach podpisanych z ARiMR w Toruniu, ponieważ aby uzyskać dofinansowanie środków unijnych należy w całości zapłacić realizowane zadanie.
           Zaciągnięty kredyt w rachunku bieżącym będzie spłacony jednorazowo po otrzymaniu środków z "SAPARD".
           Gmina w latach poprzednich zaciągnęła pożyczki w WFOŚiGW, NFOŚiGW, PKO i BS, które będą spłacane do 2011 r. Pożyczki w całości przeznaczono na budowę I etapu "Regionalnego systemu oczyszczania ścieków dla Gminy Jeżewo" oraz na inwestycje w oświacie.
           Gmina nie ma w całości zabezpieczenia w wolnych środkach na spłatę pożyczek i kredytów, trzeba więc angażować ponadplanowe dochody z roku bieżącego i oszczędności w wydatkach. W roku 2004 planowane spłaty rat pożyczek i kredytów to kwota 917.056 na którą nie ma w całości zabezpieczenia w wolnych środkach i jak w latach poprzednich brakujące środki będą wygospodarowane z ponadplanowych dochodów i oszczędności w wydatkach bieżących.
           Sytuacje finansową gminy dotyczącą spłat pożyczek i kredytów przedstawiono w pierwszym programie naprawczym na lata 2001-2004 oraz w następnych, które przedstawiono przy zaciąganiu dalszych pożyczek i kredytów.
Oceniając program naprawczy w okresie realizacji 2001-2004 w stosunku do zaciągniętych pożyczek i kredytów można stweirdzić, że w kolejnych latach tak jak planowano prowadzono bardzo oszczędną gospodarkę finansową gminy.
W żadnym roku nie doszło do przesunięcia terminu płatności poszczególnych rat pożyczek i kredytów. W roku 2003 tak jak zakładano w programie naprawczym uzyskano umorzenie pożyczki z WFOŚiGW w kwocie 593.791. Pierwsz pożyczka zaciagnięta w roku 2000 na zadania z ochrony środowiska w kwocie 1.696.548 została w 2003 r. całkowicie spłacona.
           Pozostałe pożyczki i kredyty zaciągnięte w latach następnych zgodnie z założeniami do zmodyfikowanego programu naprawczego są spłacane terminowo. W miesiącu pażdzierniku 2004 r. gmina wystąpi z wnioskiem o umorzenie następnej pożyczki z WFOŚiGW, które wyniesie 237.000.
Umorzenia pożyczek pozwalają gminie na realizację dalszych inwestycji w ochronie środowiska oraz pomagaja zachować płynność finansową gminy w wydatkach bieżących.
          Gmina Jeżewo nie poręczała pożyczek i kredytów dla innych jednostek i z tego tytułu nie ma zobowiązań.
           Wynik finansowy za I półrocze 2004 r. jest dodatni i wynosi 794.621 zł.